财务报销流程及制度：
（一）现金报销
1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。
原始票据—发票：具有税务监制章或财政监制章；票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写“北京经济管理职业学院”，金额大小写必须一致；有所购商品的名称、数量、单价、金额；必须有收款单位的财务专用章；开票人及开票日期填写完整；整张票据字体须一致；机打发票手改无效。
2、按照国务院《现金管理条例》规定，限制现金交易的范围和额度。单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付；单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。
（二）支票申领、报销
1、填写支票申领单，填写的内容要完整，审批手续齐全，申领支票时应附相应的合同、协议、审批单、培训和会议通知等。
2、支票使用完毕后应尽快办理报销手续，须在一周内办理完，控制部门支票申领张数，最多不能超过2张。
3、支票申领时一定要注明资金使用的性质，基本经费、财政专项经费、基本经费中按照项目管理的经费（人才培养、科研经费）。
4、支票报销时应填写转账报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全。报销的发票应为财政部和国家税务局统一监制的发票，且发票项目相关内容须填写完整，时间与实际业务发生时间相符，需要报销的发票应附报销费用明细、固定资产验收单、材料入库单、政府采购清单、项目验收报告等。
（三）公务卡报销
1、填写公务卡报销明细表，按照消费记录逐条填写，并与报销单据、发票、pos单金额一致,填写的“消费日期”应与交易凭条(pos)上的日期一致。
2、公务卡还款系统进行了升级，原来公务卡报销如有退票费等，我们还款的时候只能按pos单上的支出金额还款，多出来的退款那部分钱还要交回财务，现在可以按照实际报销数还款，不需要填那张红单子了。
3、遵守报销时间，尽量随着业务的发生及时交到财务处，便于财务人员审核还款。
扩展资料为了加强和规范公务支出管理，切实减少公务支出中的现金提取和使用。根据《北京市财政局关于实施市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（京财国库[2012]2949号）文件要求，制定了《北京经济管理职业学院公务卡管理暂行办法》（京经职院发[2012]110号）和《北京经济管理职业学院公务卡管理实施细则》（京经职院发[2013]60号)
1、开卡由部门统一负责提出申请报财务处，财务负责向发卡银行申请办理（在编人员）。
2、公务卡结算的范围：
原使用现金结算方式的公用经费支出，包括差旅费、培训费及1000元（人民币）以下办公费、印刷费、咨询费、手续费、会议费、公务招待费、邮电费、交通费、劳务费、租赁费、维修费、专用材料费、办公设备购置费及其他零星商品和服务等购买支出，都必须使用公务卡进行公务消费。原超过1000元（含1000元）以上的公用经费支出仍按银行转账支票（或汇款）进行结算。
3、市财政、教委等部门拨付的专项经费中涉及到《公务卡强制结算目录》的公务支出，必须使用公务卡结算或银行转账支票（或汇款）结算。
4、公务卡结算财务报销
使用公务卡结算，不改变学院现行财务管理制度和报销审批程序。使用公务卡消费时，必须取得公务卡消费交易凭条（pos机小票）和正式税务发票或财政票据；发票金额合并开具的，还应取得所购商品明细清单或者机打小票。
5、可以使用现金结算的支出：签证费、快递费、出租车费、停车费（车队）外出差旅补助费。
6、对支付给非本单位个人的支出，如：课酬等应使用向个人银行结算账户支付款项的方式支付（通过个人银行卡发放），不再现金支付。
参考资料来源：百度百科-司财务报销制度及流程
财务管理制度及报销流程：
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
财务管理：
1、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
2、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
3、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。
4、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。
以上内容参考：百度百科-财务管理制度
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序报批。(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
公司财务管理制度的作用业资产安全；保证会计信息真实；提高企业经济效益；加强企业财务管理内部控制制度的措施；促进企业管理整体水平提高。
企业财务管理是企业一切管理活动的基础，是企业管理的中心环节。当企业面临的突出问题是经济增长的质量和效益不高，尚未根本摆脱粗放经营的方式，突出表现在资金结构不合理，费用增支，潜亏增加，而所有这些，都与企业内部管理有关。针对企业中存在的问题，应着力于建立和健全内部财务管理制度，以狠抓内部财务管理制度来带动企业管理水平的提高。建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。
财务公司结算功能作用p>
1、强化公司资本经营意识，调剂资金。
2、有利于内部监控，尤其是资金运作，确保其经营行为规范、安全和高效。
3、减少贷款规模，降低财务费用。
财务结算是在经济活动中使用转账支票、本票、汇票、汇兑、现金等结算方式进行的资金给付的行为。财务结算按货币支付方式的不同，分为现金结算和转账结算。
其中，现金结算是购销双方直接使用现金进行财务结算；转账结算则是购销双方使用银行规定的票据和结算凭证，通过银行划账的方式进行财务结算。转账结算又分为同城结算和异地结算两种方法，主要信用工具有支票、汇兑、委托收款、银行汇款、商业汇票、银行本票和信用卡等。
公司财务的职能作用定财务管理制度及相关规定，完善财务管理体系；负责日常财务工作的管理、预算控制和资金调度等工作；编制财务报表，实施会计核算、成本控制和财务分析等。
财务是企业组织运行的重要组成部分，在企业生产经营过程中不仅仅是核算票据与资金收付，更重要的作用在于对企业经营活动以及财务状况进行分析和控制，进而对企业资金使用进行实施有效的监管。
财务工作包括事前、事中、事后三大时间节点。事前主要是对生产经营的预算，事中主要是对日常核算的管理，事后主要是决算和分析。财务工作贯穿于企业整个生产和工作的全流程中，财务工作的好坏与企业生产经营息息相关。
